Налоговая требует убрать убыток и подать уточненную декларацию по УСН
Добрый день!
Вчера в 17:30 телефонный звонок
- Здравствуйте, это из налоговой, меня зовут Галина Ивановна. Вы подали декларацию и у вас там убыток 78 руб. Откуда он у вас образовался?
- Здравствуйте, вы меня застали на улице, как я вам на пальцах объясню? Если нужны документы - готова предоставить.
- А почему вы на требование не ответили?
- Я его не получала
- Сечас посмотрю, да.. я не отправляла
- У вас наверное общая ошибка - учли в расходах товар, который не продали
- Нет, у меня была единственная оптовая продажа и все документы есть. У меня розница на ЕНВД была, а опт на УСН. Эта единственная продажа и отражена в КУДИР и декларации.
- А как вы вообще определили сколько у вас в расходах по УСН, что вы туда включили?
- Включила себестоимость, затраты на доставку, аренду другие общие расходы. Составляла бухгалтерскую справку.
- А вы не хотите убрать убыток? Там всего 78 руб., подайте уточненную декларацию, сделайте по нулям, у вас все равно будет минимальный налог. Или придется все документы затребовать.
- .... (у меня ступор) давайте я подумаю, не могу сейчас вам ответить
- Подумайте и приходите с 9 до 12.
Посоветуйте, пожалуйста, как поступить. Понимаю, что проще подать уточненку, но как-то все неправильно это. Какие могут быть последствия и в том и в другом варианте. Прикрепляю на всякий случай страницы КУДИР. Буду благодарна за быстрый ответ. Спасибо.
Вчера в 17:30 телефонный звонок
- Здравствуйте, это из налоговой, меня зовут Галина Ивановна. Вы подали декларацию и у вас там убыток 78 руб. Откуда он у вас образовался?
- Здравствуйте, вы меня застали на улице, как я вам на пальцах объясню? Если нужны документы - готова предоставить.
- А почему вы на требование не ответили?
- Я его не получала
- Сечас посмотрю, да.. я не отправляла
- У вас наверное общая ошибка - учли в расходах товар, который не продали
- Нет, у меня была единственная оптовая продажа и все документы есть. У меня розница на ЕНВД была, а опт на УСН. Эта единственная продажа и отражена в КУДИР и декларации.
- А как вы вообще определили сколько у вас в расходах по УСН, что вы туда включили?
- Включила себестоимость, затраты на доставку, аренду другие общие расходы. Составляла бухгалтерскую справку.
- А вы не хотите убрать убыток? Там всего 78 руб., подайте уточненную декларацию, сделайте по нулям, у вас все равно будет минимальный налог. Или придется все документы затребовать.
- .... (у меня ступор) давайте я подумаю, не могу сейчас вам ответить
- Подумайте и приходите с 9 до 12.
Посоветуйте, пожалуйста, как поступить. Понимаю, что проще подать уточненку, но как-то все неправильно это. Какие могут быть последствия и в том и в другом варианте. Прикрепляю на всякий случай страницы КУДИР. Буду благодарна за быстрый ответ. Спасибо.
Comments
-
Здравствуйте! Если уверены в своих цифрах,то не соглашайтесь на подачу уточненной декларации. На требование о представлении документов отправите первичные документы по подтверждению записей в КУДиР. Зачем Вам куда-то прятать убыток, который есть на самом деле? Тем более это приведет к искажению данных в бухгалтерском учете.Конечно сумма не существенна. Но всё же. Я так думаю, просто этот налоговый инспектор не хочет проводить контрольные мероприятия в связи с суммой убытка полученного налогоплательщиком. Не соглашайтесь ни в коем случае! Будет только камеральная проверка,в ходе которой затребуют первичные документы.Если они есть и в порядке, то представите и всё.
Да, на будущее. Если нет никаких искажений в ведении бухгалтерского учета по статьям баланса и счетам, то переживать не стоит. В противном случае можно нарваться на ст.15.11 КоАП РФ административное правонарушение, в котором в частности предусмотрена ответственность за😗 регистрация не имевшего места факта хозяйственной жизни либо мнимого или притворного объекта бухгалтерского учета в регистрах бухгалтерского учета;", при этом сумма не важна. А без отражения какой-либо мнимой операции в БУ-убыток по декларации не убрать. -
Цитата: Да, на будущее. Если нет никаких искажений в ведении бухгалтерского учета по статьям баланса и счетам, то переживать не стоит. В противном случае можно нарваться на ст.15.11 КоАП РФ административное правонарушение, в котором в частности предусмотрена ответственность за😗 регистрация не имевшего места факта хозяйственной жизни либо мнимого или притворного объекта бухгалтерского учета в регистрах бухгалтерского учета;", при этом сумма не важна. А без отражения какой-либо мнимой операции в БУ-убыток по декларации не убрать.Я ИП и планы счетов не использую. Все подтверждающие документы есть - договор, счет на оплату, товарная накладная, спецификация товара. Отнеслась к этой продаже "трепетно", во-первых первая, во-вторых клиент - государственный театр. Продажа по минимальным розничным расценкам поставщика. На расходы так же все документы.
И вот подумала, что авансов я не платила и если будут изменения в уточненке, то возникнет и этот вопрос.
Требование мне не присылали. Дождаться, или самой явиться с документами? -
Здравствуйте!Цитата: Требование мне не присылали. Дождаться, или самой явиться с документами?Не торопите события.Дождитесь требования налоговой на представление документов. На телефонный звонок ответьте,если Вас ждут с ответом.Самим являться с документами ни к чему,так как налоговая эти документы еще не запросила.
-
Спасибо, Александр за помощь!
